Dziś trudno wyobrazić sobie jakikolwiek biznes, który nie popiera swoich działań danymi. Niezależnie, czy mówimy tutaj o sporcie, e-commerce czy usługach online, w każdej dziedzinie biznesu występują dane, które trzeba analizować.

W funkcjonowaniu biznesu model finansowy odgrywa pierwsze skrzypce. To on prowadzi całą orkiestrę i nadaje ton. Jak nim dyrygować by uniknąć psujących cały utwór zgrzytów?

Autor

Krzysztof Janik

controlling, controlling finansowy dla sprzedawców, wdrożenie controllingu, konsultant biznesowy, controlling w firmie
model finansowy, modelowanie finansowe, modele finansowe, narzędzia analityczne, model finansowy excel, zdyskontowane przepływy pieniężne excel, model finansowy przykład, modelowanie finansowe w excelu, modele finansowe przykłady, kpi, wskaźniki kpi, kpi co to, wskaźnik kpi, kpi przykłady, kluczowe wskaźniki efektywności, wskaźniki kpi wzory, wskaźniki kpi w sprzedaży, kluczowe wskaźniki efektywności przykłady, wskazniki kpi, wskaźniki biznesowe, wskaznik kpi, co to jest kpi, wskaźniki efektywności, kpi wskaźniki, współczynnik kpi, controlling, controlling finansowy dla sprzedawców, wdrożenie controllingu, konsultant biznesowy, controlling w firmie, prognozy finansowe, prognoza finansowa, prognozy finansowe excel, plan finansowy, prognoza finansowa przykład, prognoza bilansu excel, prognoza finansowa excel przykład, prognozowanie przychodów, założenia do prognoz finansowych przykład, prognoza finansowa excel, anioły biznesu, pozyskiwanie finansowania, anioł biznesu, aniołowie biznesu, teaser inwestycyjny, finansowanie start up, finansowanie startupów, pozyskanie inwestora, aniol biznesu, venture capital warszawa, startup finansowanie, pozyskiwanie finansowania dla firm, pozyskiwanie inwestorów, pozyskanie finansowania, inwestycja w startup, inwestowanie w startupy, jak inwestować, inwestycje w startupy, jak inwestować w startupy, inwestycja w startupy, chcę zainwestować w startup, jak zainwestować w startup, inwestowanie w startup, inwestowanie w start-upy, inwestycja w start up, inwestycje w start up, jak inwestowac w start up, gdzie inwestować w startupy, wycena przedsiębiorstwa, wycena firmy, wycena przedsiębiorstw, wycena firm, wycena przedsiebiorstw, wycena przedsiebiorstwa, wycena startupu, analiza finansowa w excelu, analiza finansowa excel, analiza startupów, analiza budżetu, raportowanie zarządcze, raporty zarządcze, raport zarządczy, przygotowanie raportów zarządczych, excel kurs online, kurs excel online, excel szkolenie, ocena umiejętności finansowych online, szkolenie z excela, szkolenie excel, excel online kurs, excel szkolenie online, szkolenia controlling, kurs excel finanse, szkolenie excel online, kurs finansowy, szkolenie controlling finansowy, excel w finansach szkolenie, metody oceny opłacalności inwestycji, ocena opłacalności inwestycji, ocena inwestycji, metody oceny inwestycji, planowanie inwestycji, opłacalność inwestycji excel, opłacalność inwestycji, stopa zwrotu z inwestycji, analiza opłacalności inwestycji.

Będąc przez ostatnie cztery lata związany z controllingiem mogę zapewnić, że proste rozwiązania są najlepsze. Z mojego doświadczenia najlepiej sprawdzającym się narzędziem do okiełznania finansów biznesu jest podstawowy arkusz kalkulacyjny. Dlatego każdy kto prowadzi własny biznes, musi pokochać Excela. Co prawda istnieją dedykowane programy do planowania, prowadzenia i analizowania przychodów i wydatków małych firm, jednak w rzeczywistości wszystkie one opierają się na arkuszach kalkulacyjnych.

Sprawnie wykonany model finansowy biznesu w excelu, jest nie tylko elastycznym narzędziem do zarządzania biznesem, ale również rozwiązaniem które ograniczy wydatki jakie zostałyby poniesione na zakup programu i co miesięczne jego opłacanie.

Typowa dla młodego biznesu jest ciągła zmiana zarówno na rynku jak i wewnątrz firmy. Firma piwotuje, dopasowuje swój model działania do potrzeb rynku, próbuje różnych rozwiązań marketingowych, sprzedażowych. Szczególnie w małym biznesie aktualizowanie budżetu i założeń finansowych nie może być on prowadzony na sztywno, co jakiś czas trzeba aktualizować dane o nowe informacje mające wpływ na wyniki finansowe biznesu. Takie działania najlepiej i najsprawniej można prowadzi się właśnie w arkuszu kalkulacyjnym.

Jak przygotować model finansowy?

Największym ryzykiem z jakim mierzy się biznes jest ryzyko utraty płynności, szczególnie dostrzegalne w małych biznesie dla którego pozyskanie finansowania wymaga zdecydowanie więcej czasu niż dla biznesu posiadającego dłuższą historię finansowania działalności. Z tego względu warto ze szczególna uwagą skoncentrować się na momencie poniesienia wydatków oraz uzyskania wpływów. Dzięki temu znamy poziom środków pieniężnych jakimi dysponuje biznes, jednak również uzyskaniu informacji o zapotrzebowaniu na finansowanie w sytuacji w której wydatki przewyższą wpływy biznesu.

Aby prognoza finansowania oparta na modelu finansowym była w jak największym stopniu skuteczna, warto uwzględnić następujące wskaźniki:

– cyklu rotacji należności,

– cyklu rotacji zapasów,

– cyklu rotacji zobowiązań.

O ile poniesione wydatki w pełni zależą od nas, o tyle uzyskane wpływy są uzależnione od wielu czynników. Aby zaprognozować wpływy warto wykonać solidną analizę rynku oraz przeprowadzić analizę scenariuszy.

Rozpatrując model finansowy od strony technicznej, w pierwszym arkuszu należy określić podstawowe założenia. Najlepiej w taki sposób, aby ich zmiana przekładała się również na efekty uzyskanych analiz. Z dużym prawdopodobieństwem można zaprognozować dwuletni okres działalności biznesu z miesięczną szczegółowością danych. Kolejne dwa arkusze sugeruję, aby dotyczyły kosztów i przychodów w takiej kategoryzacji, która będzie umożliwiała sprawne analizowanie odchyleń prognozy od wykonania i wyciąganie wniosków na przyszłość. Umiejscowienie danych na dwóch arkuszach pozwala porównać poszczególne okresy i podsumować całość przychodów, czy też kosztów. Analogiczne podejście warto zastosować w arkuszach z biznesem oraz rachunkiem przepływów pieniężnych. Ten ostatni zawiera najważniejsze informacje z przygotowanego modelu finansowego. Odzwierciedla on ile biznes uzyska środków pieniężnych z działalności operacyjnej, ile planuje wydać na inwestycje oraz uzyskać informację na temat możliwego zapotrzebowania na finansowanie zewnętrzne.

Uporządkowanie danych w arkuszach kalkulacyjnych jest o tyle istotne, że umożliwia ich późniejsze sortowanie na datę czy kategorię. Umożliwiają to odpowiednie funkcje oraz tabele przestawne w excelu.

Jak uzyskać zakładane wyniki?

Model finansowy stanowi bazę nie tylko dla właściciele, ale również określa jaki budżet został przydzielony dla każdego z pracowników/działów w firmie oraz jakie firma chce uzyskać efekty z poniesienia tych wydatków poprzez tworzenie i analizowanie kluczowych wskaźników efektywności. Dobrymi praktykami są:
– przyjęcie reguły, że wydatki powyżej danej kwoty muszą być akceptowane przez jedną osobę,
– nagradzanie za uzyskanie zakładanych kluczowych wskaźników efektywności.

Przy planowaniu wyników finansowych poza wyznaczeniem celu, czy też kluczowych wskaźników efektywności istotny jest pomiar uzyskanych efektów w wykonaniu. Jeśli tylko dane w tabeli zaczynają się rozjeżdżać, analizuj! Planuj i konwertuje na dane liczbowe każde działanie realizowane w biznesie począwszy od akcji marketingowych, po zatrudnienie pracownika. Dobrze jest przy tym nie tylko założyć limit wydatków, ale też co jakiś czas go kontrolować i w miarę potrzeby zwiększać lub zmniejszać. Budżet małego biznesu nie powinien być robiony na sztywno.

Czynnik ludzki wprowadza w błąd. Nie polegaj na ręcznych wyliczeniach, od tego są funkcje! Jedno pominiecie funkcji może skutecznie pokrzyżować ci plany w podsumowaniu miesiąca. Z drugiej strony pamiętaj, że to ludzie wprowadzają funkcje. Dlatego przy aktualizowaniu tabeli sprawdzaj formuły.

W grze o dolara, opracowanej przez ekonomistę Martina Shubika, uczestnicy absurdalnie zwiększają wydatki, by wygrać niewspółmierną do poniesionych kosztów aukcję. Nie idź tą drogą. Jeśli działanie nie daje oczekiwanych efektów, wycofaj się w porę. Nie zwiększaj na nie budżetu tylko dlatego, że szkoda ci zainwestowanych w niej środków.

Sprawdzone narzędzie do kontroli wydatków i baza do podejmowania decyzji pomoże w zwiększeniu efektywności biznesu oraz ograniczy ryzyko utraty płynności. Warto do kwestii zarządzania finansami biznesu podejść z uwagą, by nie tylko trzymać rękę na pulsie wydatków, ale również reagować na pojawiające się w otoczeniu firmy szanse, które mogą wymagać dodatkowych nakładów finansowych. Dobrze wykonany model finansowy to podstawa do planowania rozwoju biznesu, a na tym powinno nam najbardziej zależeć.

Pobierz model finansowy

Więcej wartościowej treści