Czerpię dużą satysfakcję z dzielenia się z wiedzą, szczególnie z dziedziny którą się pasjonuję, tym bardziej że jej zaadaptowanie w biznesie ma realne przełożenie na jego rozwój oraz poprawę uzyskiwanych wyników finansowych.
Za cel postawiłem sobie przekazanie Tobie tej wiedzy. Ten wpis jest szczególnie istotny ponieważ rozpoczyna serię wpisów przedstawiających – w jaki sposób możesz wdrożyć w swoim biznesie system zarządzania finansami, jakim jest controlling. Od pierwszego wdrożenia controllingu po każdym kolejnym tylko utwierdzam się w przekonaniu, że controlling jest obligatoryjnym systemem nie tylko dla dużego biznesu, ale również dla działalności znajdującej się początkowym etapie rozwoju, rozpoczynającej wdrażanie produktu na rynek oraz pozyskiwanie pierwszych klientów.
Czym zatem jest system controllingu? Odpowiedź na to pytanie przekażę Ci w formie praktycznych wpisów na tej stronie. Swoją drogą byłoby mi niezmiernie miło, gdybyś po kilku miesiącach od poznania tajników controllingu przesłał mi swoje spostrzeżenia na temat wpływu wdrożenia controllingu na wyniki Twojego biznesu. Im więcej przedsiębiorców pozna ideę controllingu, tym większa będzie nasza przewaga konkurencyjna na tle innych rynków. Dodam tylko, że controlling wywodzi się z USA.
Dashboard KPI
Przechodząc do clou, gromadząc dane, otrzymujesz podstawę do podjęcia racjonalnych decyzji biznesowych. Aby zbierać i przetwarzać dane warto abyś w pierwszej kolejności określił pytania, na które chcesz poznać odpowiedzi oraz wyznaczył decyzje jakie możesz na ich podstawie podjąć. Takie podejście umożliwi Ci skoncentrowanie się na tych obszarach biznesu, które mają realne przełożenie na wyniki finansowe. Najlepszą formą przyswojenia wiedzy jest przykład. Przykład został przedstawiony dla biznesu rozwijanego w modelu SaaS (Software as a Service).

Krok 1 – Określ pytania, na które chcesz poznać odpowiedzi

Pytania mogą dotyczyć zarówno konkretnego miesiąca, przeszłych okresów, jak również odnosić się do przyszłości. Na tym etapie warto rozdzielić pytania na te dotyczące strony przychodowej, kosztowej, rentowności biznesu, realizowanych nowych projektów / inwestycji oraz finansowania.
Centrum przychodów
A. Jaką mam konwersję na każdym z poziomów lejka sprzedaży?
B. Jaki mam przyrost liczby pozyskanych klientów?
C. Który kanał pozyskania klientów jest najbardziej efektywny?
Centrum kosztów
A. Jaki mam koszt pozyskania klienta?
B. Jaki jest udział kosztów marketingowych w przychodach?
C. Jaki mam miesięczny koszt realizacji usług na klienta?
Centrum zysków
A. Jaką mam marżę na kliencie?
B. Po ilu miesiącach uzyskuję zwrot kosztów poniesionych na pozyskanie klienta?
C. Ilu płacących klientów muszę posiadać, aby uzyskać rentowność?
Centrum inwestycji / projektów
A. Jakie jest okres zwrotu poniesionych nakładów?
B. Czy inwestycja jest opłacalna?
C. Która inwestycja będzie najbardziej opłacalna?
Finansowanie
A. Jakie jest moje zapotrzebowanie na finansowanie przez najbliższe 12 miesięcy?
B. Kiedy będę musiał pozyskać dodatkowe finansowanie na rozwój biznesu?
C. Ile potrzebuje miesięcy, aby spłacić swoje zadłużenie?
Przykładowe decyzje, jakie możesz podjąć na bazie uzyskanych odpowiedzi:
  • Zaangażowanie kapitału w efektywne kanały pozyskania klienta, a zrezygnowanie z tych nieefektywnych
  • Wprowadzenie dodatkowego kanału dotarcia do klienta
  • Wprowadzenie dodatkowych usług dla dotychczasowych klientów
  • Ekspansja na nowy rynek
  • Wyznaczenie miesiąca od którego należy skoncentrować się nad pozyskaniem finansowania
  • Zabezpieczenie finansowania dla nowej inwestycji
  • Wyznaczenie kamieni milowych i kluczowych wskaźników efektywności dla każdego z nich
  • Wybór inwestycji np. B do wdrożenia
Pierwszy krok jest jednym z najważniejszych w kontekście zarządzania finansami. Wyznacza Ci kierunek działania oraz umożliwia skoncentrowanie się tylko nad tymi danymi / wskaźnikami, które będą przez Ciebie realnie wykorzystywane do podejmowania decyzji. W kolejnym wpisie zostaną przedstawione kluczowe dane jakie należy gromadzić oraz możliwe źródła ich pozyskania.
model finansowy, modelowanie finansowe, modele finansowe, narzędzia analityczne, model finansowy excel, zdyskontowane przepływy pieniężne excel, model finansowy przykład, modelowanie finansowe w excelu, modele finansowe przykłady, kpi, wskaźniki kpi, kpi co to, wskaźnik kpi, kpi przykłady, kluczowe wskaźniki efektywności, wskaźniki kpi wzory, wskaźniki kpi w sprzedaży, kluczowe wskaźniki efektywności przykłady, wskazniki kpi, wskaźniki biznesowe, wskaznik kpi, co to jest kpi, wskaźniki efektywności, kpi wskaźniki, współczynnik kpi, controlling, controlling finansowy dla sprzedawców, wdrożenie controllingu, konsultant biznesowy, controlling w firmie, prognozy finansowe, prognoza finansowa, prognozy finansowe excel, plan finansowy, prognoza finansowa przykład, prognoza bilansu excel, prognoza finansowa excel przykład, prognozowanie przychodów, założenia do prognoz finansowych przykład, prognoza finansowa excel, anioły biznesu, pozyskiwanie finansowania, anioł biznesu, aniołowie biznesu, teaser inwestycyjny, finansowanie start up, finansowanie startupów, pozyskanie inwestora, aniol biznesu, venture capital warszawa, startup finansowanie, pozyskiwanie finansowania dla firm, pozyskiwanie inwestorów, pozyskanie finansowania, inwestycja w startup, inwestowanie w startupy, jak inwestować, inwestycje w startupy, jak inwestować w startupy, inwestycja w startupy, chcę zainwestować w startup, jak zainwestować w startup, inwestowanie w startup, inwestowanie w start-upy, inwestycja w start up, inwestycje w start up, jak inwestowac w start up, gdzie inwestować w startupy, wycena przedsiębiorstwa, wycena firmy, wycena przedsiębiorstw, wycena firm, wycena przedsiebiorstw, wycena przedsiebiorstwa, wycena startupu, analiza finansowa w excelu, analiza finansowa excel, analiza startupów, analiza budżetu, raportowanie zarządcze, raporty zarządcze, raport zarządczy, przygotowanie raportów zarządczych, excel kurs online, kurs excel online, excel szkolenie, ocena umiejętności finansowych online, szkolenie z excela, szkolenie excel, excel online kurs, excel szkolenie online, szkolenia controlling, kurs excel finanse, szkolenie excel online, kurs finansowy, szkolenie controlling finansowy, excel w finansach szkolenie, metody oceny opłacalności inwestycji, ocena opłacalności inwestycji, ocena inwestycji, metody oceny inwestycji, planowanie inwestycji, opłacalność inwestycji excel, opłacalność inwestycji, stopa zwrotu z inwestycji, analiza opłacalności inwestycji.
Kontynuując swoją misję związaną z przekazaniem wiedzy z zarządzania finansami, na wstępie zwrócę uwagę na jedną cechę. Czy kiedykolwiek zadawałeś sobie pytanie co wyróżnia biznes uzyskujący stabilny wzrost rok do roku? Na podstawie analizy finansowej przeszło 120 przedsiębiorstw zidentyfikowałem jedna cechę wspólną. Jest nią racjonalność gospodarowania. U podstaw racjonalności gospodarczej leży podejmowanie decyzji zarządczych na podstawie konkretnych danych liczbowych.

Krok 2 – Dane oraz źródła ich pozyskania

Dziś trudno mi sobie wyobrazić jakikolwiek biznes, który nie podpiera swoich działań danymi. Niezależnie, czy mówimy tutaj o sporcie, e-commerce czy usługach online. W każdej dziedzinie biznesu możesz gromadzić i przetwarzać dane. Skuteczność i szybkość podejmowania decyzji niejednokrotnie stanowi przewagę konkurencyjną. Mając powyższe na uwadze w tym wpisie skoncentrowałem się na przedstawieniu Ci tych zmiennych, które będą niezbędne do udzielenia konstruktywnych odpowiedzi na zadane pytania z kroku pierwszego.
Zakres i szczegółowość danych jakie możesz gromadzić są nieograniczone, co powoduje że z ogromu danych, kluczowe jest wybranie tylko tych, które faktycznie będą stanowiły podstawę do podjęcia decyzji w biznesie. Uzyskanie równowagi pomiędzy szczegółowością danych, a koncentracją na kluczowych wskaźnikach efektywności stanowi główne clou tego kroku zarządzania finansami. Na podstawie przygotowanych w pierwszym kroku pytań stworzyłem listę zmiennych, które będą pomocne przy udzieleniu odpowiedzi na te pytania. Zmienne zostały uszeregowane z punktu widzenia centrum odpowiedzialności z przypisaniem źródeł informacji.
Centrum przychodów (źródła danych to m.in.: facebook, google analytics, google webmaster tools, księgowość, wewnętrzny CRM, google)
Przystępując do analizy warto rozdzielić stronę www na cześć dedykowaną nowo pozyskiwanym użytkownikom oraz na część przeznaczoną dla już zarejestrowanych użytkowników. Jest to swego rodzaju ułatwienie dla pomiaru wyników i oceny skuteczności kanałów dotarcia do klienta. Zmienne:
  • Liczba odwiedzających stronę
  • Liczba nowych klientów
  • Wartość przychodów netto
  • Organiczny wzrost liczby nowych odwiedzających
  • Wartość rynku
Centrum kosztów – pozyskanie klienta (mierzony odrębnie dla każdego z kanałów dotarcia do klienta oraz łącznie). Źródło danych: księgowość oraz dodatkowo narzędzia wskazane w centrum przychodów.
  • Budżet na kampanię marketingową (np. na facebooku, adwords)
  • Koszty osobowe
  • Liczba pracowników
  • Pozostałe koszty marketingu i sprzedaży
  • Liczba pozyskanych klientów
Centrum kosztów – realizacja usług (księgowość)
  • Koszt utrzymania infrastruktury
  • Koszty wynagrodzeń programistów
  • Pozostałe koszty realizacji usług
Centrum kosztów – ogólnego zarządu (księgowość)
  • Koszty osobowe
  • Koszty czynszów i dzierżawy
  • Liczba pracowników
Finansowanie (księgowość)
  • Wartość zainwestowanego kapitału
  • Źródła finansowania dłużnego oraz bieżący poziom zadłużenia
  • Koszty finansowania w każdym z dłużnych źródeł finansowania
Przegląd kondycji finansowej biznesu jest niemalże tak ważny jak przegląd stanu naszego zdrowia. Im szybciej zidentyfikujesz możliwe zagrożenie, tym szybciej będziesz w stanie je zneutralizować. Swoją drogą nic tak jasno nie odzwierciedla stopnia realizacji założonego postępu rozwoju biznesu jak konkretne dane liczbowe. Fakt, że dane są rozproszone oraz możesz gromadzić nieograniczone zasoby danych powoduje konieczność wykorzystania narzędzi umożliwiających sprawną interpretacje danych i wyciągnięcie wniosków. Narzędziem wspomagającym podejmowanie decyzji w biznesie jest model finansowy.

Pobierz model finansowy & rozwiązania do 17 problemów

Krok 3 – Wyznacz osoby mające wpływ na wyniki finansowe Twojego biznesu

W pierwszym oraz drugim kroku zarządzania finansami skoncentrowaliśmy się na zmiennych oraz danych mających największy wpływ na generowane wyniki finansowe biznesu. Z kolei w kroku trzecim wskażę konkretne osoby zaangażowane w rozwój Twojego biznesu.
Jednym z najtrudniejszych zadań z jakim przyjdzie Ci się zmierzyć jest delegowanie odpowiedzialności na nowo zaangażowane do współpracy osoby. Rozwijając biznes od samego początku czujesz z nim dużą więź emocjonalną, co powoduje że każdą decyzję chcesz podejmować samodzielnie w każdym obszarze aktywności biznesu. Znam tę tendencję również z autopsji. Najbardziej racjonalne i przyczyniające się do dalszego sprawnego rozwoju biznesu jest zwiększenie zakresu obowiązków i przeniesienie odpowiedzialności na pracowników.
W jaki sposób dzielić odpowiedzialność?
Na podstawie wyznaczonych w drugim kroku centrów odpowiedzialności przypisz do nich konkretne osoby. W przypadku prezentowanego przykładu biznesu rozwijanego w modelu SaaS będą to:
Centrum przychodów
  • Handlowcy
  • Specjalista ds. marketingu
  • Growth hacker
Centrum kosztów – pozyskanie klienta
  • Handlowcy
  • Specjalista ds. marketingu
  • Growth hacker
  • Grafik
Centrum kosztów – realizacja usług
  • Programiści
  • Specjalista ds. UX
  • Projekt manager
  • Back-end developer
  • Front-end developer
  • Administrator baz danych
  • Grafik
Centrum kosztów – ogólnego zarządu
  • Księgowe
  • Głowna księgowa
  • Zarząd
  • Asystentki
  • Specjalista ds. HR
  • Dyrektor finansowy / Controller finansowy
Centrum zysków / finansowanie
  • Zarząd
  • Dyrektor finansowy / Controller finansowy
Do każdej z osób zaangażowanych w biznesie przypisz odpowiednie zmienne wyznaczone w drugim kroku. Kluczowe jest, aby pracownicy otrzymali wskaźniki, na które faktycznie mają wpływ podczas swojej pracy.
W jaki sposób krok 3 przyczyni się do poprawy wyników Twojego biznesu?
Dzięki wyznaczeniu centrów odpowiedzialności, a w jego ramach zakresów odpowiedzialności i kompetencji ułatwiona jest ocena skuteczności i efektywności funkcjonowania tychże centrów oraz osób w nich zaangażowanych. Pomiar m.in. efektywności pracy, rentowności biznesu, przedsięwzięć stanowi podstawę do wyznaczenia obszarów do poprawy. W końcu czego nie można zmierzyć, nie można ulepszać.
Powyższy krok jest też pierwszym etapem do wdrożenia systemu motywacyjnego w biznesie. W większym stopniu będziesz miał okazję się o tym przekonać w kolejnych prezentowanych krokach zarządzania finansami.

Bądź na bieżąco

Narzędzia analityczne w excelu